Как происходит начисление процентов на счета и вклады

Что проверяют

Есть ли у вас понимание предметной области и умеете ли вы считать деньги в Java без потери копеек. Формулы простых и сложных процентов знают все, поэтому следом спросят, почему нельзя double, как округлять и что будет, если ночной расчёт упал на середине.

Как отвечать

Сначала разведите два понятия, которые путают чаще всего:

• начисление: проценты считаются ежедневно на остаток на конец дня и копятся на отдельном счёте. Формула: остаток × годовая ставка / число дней в году, обычно фактические 365 или 366;
• выплата или капитализация: раз в месяц, квартал или в конце срока накопленное переводится клиенту или прибавляется к телу вклада. Капитализация и даёт эффект сложного процента.

Пример: 1 000 000 рублей под 18% годовых. Если округлять каждый день, за 30 дней выйдет 30 × 493,15 = 14 794,50, если сумму за период, 14 794,52. Правило задаёт методика продукта, и на миллионах счетов разница заметна.

Дальше техника:

• деньги: только BigDecimal с явным масштабом и RoundingMode (HALF_EVEN или HALF_UP, как требует методика). Создавать через new BigDecimal("0.18") или BigDecimal.valueOf, не из double;
• даты: LocalDate, ChronoUnit.DAYS.between, Year.isLeap(). Период через границу года делится на части с разной базой;
• пакетная обработка: закрытие дня как задание в Spring Batch, чанками, с возможностью перезапуска;
• идемпотентность: уникальный ключ «счёт плюс дата расчёта», чтобы повторный запуск не начислил дважды;
• история ставок: ставка хранится с датой начала действия, бывают ступени по сумме и пересчёт при досрочном закрытии;
• учёт: каждое начисление оформляется проводками по двойной записи.

Где спотыкаются

Считают в double. 0.1 + 0.2 уже не равно 0.3, а в банке расхождение даже в копейку означает разбор со сверкой.

Смешивают начисление и выплату и предлагают один ежемесячный расчёт по формуле сложного процента. Реальная система работает от ежедневного остатка, который меняется от пополнений и снятий.

Не думают о падении пакета посередине. Без идемпотентного ключа перезапуск начислит проценты второй раз части клиентов.